Проверить контрагента по ИНН

Проверить контрагента по ИНН полезно перед заключением любого вида сделок. Ведь контрагент может оказаться неплатежеспособен или может относиться к фирмам-однодневкам, что приведет к сложностям при подтверждении расходов или вычетов по НДС для налоговой. В статье расскажем, как обезопасить себя и проверить контрагента по ИНН.

Для чего проверять контрагента по ИНН?

У проверки контрагента перед подписанием договора есть целый ряд аргументов «за»:

соблюдение рекомендаций налоговиков по проявлению должной осмотрительности в отношении своих контрагентов с целью минимизации рисков претензий проверяющих по снижающим

налогооблагаемую базу расходам или учтенным вычетам по НДФЛ; снижение вероятности участия в сделке, в которой вторая сторона не в состоянии выполнить свои обязательства, как в части платежей, так и в части самого предмета договора; обеспечение доказательной базы единоличного исполнительного органа предприятия при спорах с участниками Общества, Советом директоров или акционерами.

В наше время информация стала гораздо более доступна, чем лет 15 назад. Поэтому сбор данных на деловых партнеров перед принятием решения о дальнейшем взаимодействии с ними уже не является настолько трудоемкой процедурой. В современном деловом мире проверить надежность контрагента по ИНН перед заключением сделки представляется весьма разумным решением. 

Как проверить надежность ООО по ИНН?

Информация о юридических лицах, в частности об ООО, доступна как в интернете, так и офлайн. В отношении юрлица могут быть получены такие сведения: регистрационные данные, включая адрес регистрации, данные на руководителя, учредителей, основные коды и т. п.; сведения об изменениях, вносимых в ЕГРЮЛ; сведения о финансовых показателях деятельности организации за последние 4 года; участие предприятия в судебных разбирательствах; наличие лицензий на осуществление тех или иных видов деятельности; и другое.

Например, для проверки надежности своего потенциального контрагента можно запросить за небольшую плату выписку из ЕГРЮЛ в налоговой инспекции. А в территориальном органе Росстата доступна бухгалтерская отчетность любого предприятия, которая выдается по запросу и бесплатно.

Проверить физическое лицо по ИНН?

Проверить надежность своего контрагента, если он является физическим лицом, легче в случае, если такое физлицо получило статус индивидуального предпринимателя.  В этом случае можно запросить выписку из ЕГРИП и узнать основные сведения. А используя платные ресурсы можно найти и расширенную информацию на ИП, включая связанные юридические лица, арбитражные дела и т. п.

Обычные физические лица могут быть проверены только при помощи множества отдельных сервисов, таких как: единый федеральный реестр сведений о банкротстве (если в отношении физлица запущена процедура банкротства); федеральная служба судебных приставов (для проверки наличия исполнительных производств в отношении физлиц); федеральная налоговая служба;

Главное управление по вопросам миграции МВД России (для проверки подлинности паспорта); и других.

А вот в случае с ИП можно проверить контрагента по ИНН онлайн, используя удобные платные ресурсы.

Проверить данные, содержащиеся в едином госреестре юридических лиц можно тремя способами: обратиться в налоговую лично с запросом о выдаче выписки из ЕГРЮЛ на интересующего контрагента, уплатив госпошлину в размере 200 руб.  или 400 руб. (последний тариф – за срочность); запросить выписку из ЕГРЮЛ онлайн на официальном сайте ФНС России (такая выписка носит справочный характер, т. к. не заверена электронной цифровой подписью); запросить выписку из ЕГРЮЛ через платные ресурсы проверки контрагентов (как правило, выписки из таких источников заверены ЭЦП).